БЮДЖЕТИРОВАНИЕ ЗАТРАТ НА АДАПТАЦИЮ ПЕРСОНАЛА

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «БЮДЖЕТИРОВАНИЕ ЗАТРАТ НА АДАПТАЦИЮ ПЕРСОНАЛА». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Согласно результатам исследования, каждая десятая компания в России (10%) не оказывала никакой поддержки сотрудникам в условиях постоянных перемен, которыми запомнится 2022 год. Такой стратегии чаще всего придерживались представители среднего бизнеса (17%). А крупные компании, наоборот, чаще проявляли заботу: только 6% работодателей в этом сегменте не уделяли внимания поддержке сотрудников.

Зачем помогать сотрудникам в адаптации

Адаптация — это естественный механизм человеческой психики, который происходит самостоятельно. Однако с грамотной помощью извне процесс проходит быстрее и менее болезненно.

Если у новичка есть грамотный наставник, снижается риск того, что специалист не выдержит непривычных условий и уволится сразу после окончания испытательного срока. Очередной уход не справившегося с обязанностями или растерявшегося нового сотрудника — это время, финансы и другие ресурсы компании, потраченные впустую.

Правильная адаптация в организации поможет повысить лояльность «свеженанятого» специалиста — он захочет расти карьерно и финансово и приносить максимум пользы.

Стоимость размещения рекламы вакансии на работном сайте, газете, журнале, вагоне метро или растяжке на центральном проспекте вашего города.

При учете затрат на рекламу вакансий для одной должности логика расчета проста — три месяца публикуем вакансию за 1000 рублей на хедхантере, значит, потратим на рекламу вакансии 3000 рублей.

Если вы ищете нескольких сотрудников, рекламные расходы на закрытие одной вакансии подсчитать тоже несложно.

Купили баннер за 15000 рублей, за 2 месяца наняли трех продавцов, будем считать, что реклама вакансии для найма одного продавца обошлась вам в 5000 рублей.

Это, конечно, расчет задним числом — прогнозировать расходы на массовый подбор нужно пользуясь статистикой эффективности рекламы за прошлые периоды.

Основные проблемы новичков

Что может осложнить человеку жизнь в его первые дни на новой работе? На что следует в первою очередь обратить внимание специалистам, занимающимся проблемами адаптации персонала? Исследования показывают, что преобладающими негативными моментами, мешающими почувствовать себя «на своем месте» вновь пришедшим сотрудникам, являются:

• недостаток организационных знаний;
• неумение ориентироваться в новой обстановке;
• скованность перед руководством и коллегами;
• отсутствие практического опыта.

К этим объективным факторам добавляются субъективные переживания, еще больше осложняющие адаптацию, такие как:

• страх показаться некомпетентным и не справиться со своими обязанностями;
• боязнь потери работы (или страстное желание как можно быстрее «продвинуться»);
• опасение не стать уважаемым в коллективе;
• отсутствие контакта с начальством (антипатичный руководитель или, наоборот, страх ему не понравиться);
• неумение «вписаться» в коллектив (опаска оказаться отверженным или не захотеть сближаться по своей инициативе) и др.

Зависимость расходов на персонал от этапа развития компании

Окунемся немного в общую теорию менеджмента. Любая компания проходит четыре этапа развития: формирование (зарождение), рост, стабилизацию и спад. Смена этапов сопровождается кризисами. В случае успешного преодоления кризиса организация переходит на следующий этап жизненного цикла (в конце четвертого – на первый этап следующего уровня). Если компания не справляется с кризисом, она «умирает» или распадается. На каждом этапе возможно также деление организации на части, создание «дочерних» предприятий, филиалов и т.д.

Существует несколько классификаций стратегий организаций в зависимости от этапа ее развития, ориентации на определенный объект, направление, процесс (например, максимизация прибыли, максимальное удовлетворение потребностей VIP-клиентов, ориентация на интересы работника, ведение бизнеса на определенной территории и другие).

Остановимся на классической классификации этапов жизненного цикла организации:

1. Стадия формирования (зарождения). Это этап рождения и распространения новых идей. Для организации важно найти товар, который может заинтересовать потребителя. Кадровая политика организации на стадии формирования направлена на подбор и адаптацию персонала. Большое внимание уделяется вопросам кадрового планирования. На данном этапе поощряется создание новых продуктов, инновации и эксперименты.
2. Стадия роста. Организация растет, увеличивает объем продаж, численность персонала, количество подразделений, направлений деятельности. Кадровая политика направлена на планирование увеличения численности персонала, активный набор, стимулирование развития профессиональных компетенций уже работающих сотрудников, планирование карьеры и перемещений руководителей. Вторая задача этапа роста – вселить в сотрудников чувство оптимизма, гордости за компанию, дать людям смысл и перспективы, воспитать лояльность.
3. Стадия стабилизации. Организации важно максимально укрепиться на рынке и стабилизировать свою деятельность. Целью компании на этапе стабилизации является постоянное снижение себестоимости продукции за счет сокращения издержек и максимального нормирования и регламентации процессов. Кадровая политика на данном этапе направлена на обучение, материальную и нематериальную мотивацию персонала, планирование карьеры всех сотрудников, развитие социальной сферы, управление талантами. Набор персонала направлен, как правило, только на замещение уволившихся и совсем не активен. Кадровый состав относительно стабилен. Цель компании на данном этапе – максимально полное использование способностей работников.
4. Стадия спада. Данный этап характеризуется снижением эффективности деятельности компании ниже минимального порога рентабельности, потерей места на рынке и, вероятно, ликвидацией организации. Кадровая политика на этапе спада направлена на сокращение персонала. Из первоочередных мероприятий планируется оценка персонала, переобучение, высвобождение работников. Подбор новых сотрудников и адаптация не осуществляются. В зависимости от усилий организации стадия спада может перейти либо в первую стадию (возродиться) (тогда на стадии возрождения вновь будет актуальна кадровая политика стадии формирования), либо закончиться ликвидацией организации (тогда кадровая политика сведется к массовому высвобождению персонала).

Бюджетирование затрат на персонал

Классическое бюджетирование расходов на персонал начинается в четвертом квартале года, предыдущего году, на который составляется бюджет. Форма составления бюджета, сроки и регламент устанавливаются финансовой службой предприятия.

Классифицировать расходы на персонал можно по-разному. С точки зрения финансирования, затраты на персонал можно разделить на расходы, включаемые в себестоимость (заработная плата, обучение, подбор и т.д.), и расходы из прибыли (социальные расходы).

Статьи затрат можно условно разделить на четыре категории. Первая категория – заработная плата (оклады, премии, бонусы, компенсации). Зарплата всех сотрудников компании не всегда включается в бюджет расходов на персонал, составляемый отделом кадров. Зависит это от системы бюджетирования организации и от функций службы персонала.

В некоторых компаниях система бюджетирования построена так, что агрегированная статья по заработной плате включается в общий бюджет на основании данных, поступаемых от руководителей структурных подразделений. Центр ответственности за формирование заработных плат в таких организациях находится в подразделениях, бизнес-единицах, филиалах, юридических лицах холдинга и т.п.

В таких компаниях служба персонала формирует лишь политику вознаграждения персонала, осуществляет методическое руководство, а в иных – и вообще не отвечает за оплату труда. В связи с этим в вышеуказанных организациях служба персонала в строке «заработная плата» указывает фонд оплаты труда сотрудников, непосредственно подчиненных руководителю службы персонала.

В остальных случаях HR-служба согласно регламентным срокам до составления бюджета на следующий год должна сформировать штатное расписание и численность сотрудников компании и спланировать их заработные платы на следующий год с учетом открытия новых вакансий, сокращений, повышений, ротаций и прочих кадровых мероприятий.

В соответствии с системой премирования организации отдел кадров рассчитывает сумму премий по сформированному новому штатному расписанию. Если в компании отсутствует система премирования и планы по ее разработке на следующий год, премии рассчитываются исходя из тенденций предыдущих лет.

Кроме окладов и премий, в затратах на заработную плату необходимо спланировать выплату компенсаций за неиспользованный отпуск при увольнении и оплату листов нетрудоспособности. Планирование данных расходов осуществляется на основе анализа аналогичных расходов на три последние года с учетом кадровой ситуации предыдущих лет (массовые сокращения, реорганизации, смена собственника и т.д.), а также исходя из стратегии компании и кадровой политики следующего года. Например, если предприятие планирует модернизацию производства и сокращение персонала, то особое внимание надо уделить планированию расходов на сокращение персонала.

Вторая категория – социальные расходы – планируется в соответствии с утвержденными документами о социальном пакете, социальных выплатах, материальной помощи, материальной мотивации и прочих локальных нормативных актов. В некоторых компаниях допускается включать в бюджет проектные суммы по положениям, находящимся в разработке или на согласовании.

Третья категория – обучение. Как и в случае заработной платы, включение в бюджет расходов на обучение зависит от системы бюджетирования компании и функций службы персонала. Расходы на обучение могут планироваться непосредственно структурными подразделениями, а могут формироваться и контролироваться HR-службой. В случае планирования расходов на обучение в подразделениях в данной статье отдел кадров указывает сумму на обучение сотрудников, непосредственно подчиненных руководителю службы персонала.

Четвертая категория – собственные расходы отдела персонала. Здесь планируются расходы на подбор персонала, корпоративные мероприятия, общие для компании тренинги (если расходы на обучение формируются в подразделениях), подписка на журналы и покупка литературы в области управления персоналом и прочие расходы.

Продолжение Примера3. Пример бюджета расходов на персонал компании ООО «HTML» на 2012 г. Численность компании – 150 человек.

В начале 2022 года бизнес начал приходить в себя после пандемии, «размораживать» замороженные проекты и активно набирать персонал. Однако февральские события снова принесли нестабильность. Состояние неопределенности продолжалось до лета, когда компании начали осторожно планировать новые задачи и набирать персонал. В сентябре состояние рынка снова тряхнуло.

В результате в течение 2022 года из России уехали свыше 250 000 человек, трудившихся в разных сферах и отраслях. Часть из них продолжила работать удаленно, но остальным пришлось уволиться из компаний, в которых они работали. Одновременно руководители начали оптимизировать бизнес-процессы и сокращать расходы. 79% компаний остановили или как минимум сильно уменьшили набор новых работников.

Однако бизнес не может стоять на месте. Чтобы выжить в кризис — нужно развиваться. Поэтому в 2023 году многие HR-специалисты планируют навести порядок в кадровых процессах, оценить, сколько сотрудников ушло, а сколько было нанято, и как с ними работать. Почти треть компаний запланировала набор нового персонала, поиск ценных специалистов, удержание уже работающих сотрудников, их развитие и переобучение.

Миссия аудита найма – оценка эффективности управления процессом набора и отбора персонала. В широком смысле эффективность найма – это то, насколько потенциальный работник способен выполнять определенные профессиональные функции и насколько его производственное поведение обеспечивает достижение внутренних целей организации, а значит, наем – это часть большого взаимосвязанного комплекса управления человеческими ресурсами. Аудитор должен исходить из того, что успешность найма зависит от наличия информации о потребности в персонале, от целей организации, от знания ситуации на внешнем рынке труда, от мобильности сотрудников, от действующих норм трудового законодательства, демографической ситуации.

Основные методы, применяемые аудитором при сборе аудиторских свидетельств: наблюдение, сопоставление и анализ документов, контент – анализ, опросные методы.

Калькуляция расходов по функциям кадровой службы

 N 

 Кадровая функция 

% от прямых
 расходов 
на персонал

 1. 

Определение потребности в кадрах: затраты на функцию 
зависят от количества сотрудников, осуществляющих эту 
функцию, качество выполнения функции 

 2 

 2. 

Привлечение персонала: затраты на кадровую рекламу в СМИ
(газеты "Из рук в руки", "Работа для Вас"), 
рекрутинговые агентства, расходы на процедуру отбора 
кадров (психологические тесты, собеседования), расходы 
на транспорт (поездки, переезды), расходы на проведение 
мероприятий по повышению заинтересованности кадров. 
Общая стоимость затрат на наем персонала зависит 
от числа и квалификации привлекаемых лиц, осуществляющих
данную функцию. При этом необходимо учитывать статистику
движения кадров (динамику, сальдо движения) 

 8 

 3. 

Развитие кадров (затраты на переобучение, повышение 
квалификации, затраты на ротацию кадров): 
- расходы вне предприятия (оплачиваемые курсы, услуги 
школы менеджеров "Арсенал", транспортные расходы) 
- расходы на внутрифирменные мероприятия (гонорары 
и оплата труда для референтов) 
- расходы на развитие учебной базы 
- расходы на учебный материал 
- расходы на спецпрограммы ввода работника в строй 
(тренировочные программы, расходы на производственное 
обучение) 

 15 

 4. 

Использование и стимулирование производительности 
персонала: 
- оснащение рабочего места 
- затраты на адаптацию кадров; затраты, вызванные 
болезнью сотрудников, текучестью кадров 
- расходы на вознаграждение за рационализаторские 
предложения 
- расходы на текучесть рабочей силы 

 20 

 5. 

Высвобождение кадров (outplacement): 
- компенсационные выплаты 
- удовлетворение прав на отпуск 
- расходы на консультирование, связанное с потерей 
рабочего места 

 5 

 6. 

Кадрово-информационное хозяйство: 
- расходы на информацию 
- внутреннее информирование (организация собраний, 
внутрифирменная печать) 
- информирование внешних служб 

 1 

 7. 

Прочие расходы 

 14 

Итого 

 65 

Расчет расходов на персонал по местам возникновения очень важен, так как таким образом возможно получение достоверной информации о расходах на персонал, которая отражает количественно распределение затрат по различным структурным единицам, эффективность осуществляемых затрат в различных структурных подразделениях.

Для удобства анализа расходов по местам возникновения предлагается формуляр, представленный в табл. 2, где отражаются статьи затрат, возникающих в подразделении. Каждый отдел заполняет свою форму.

Система адаптации персонала: плюсы для компании и нового работника

АДАПТАЦИЯ ПЕРСОНАЛА 2023

15 марта 2023 г. пройдет онлайн-конференция

«АДАПТАЦИЯ ПЕРСОНАЛА 2023»

Как ускорить процесс онбординга и сделать его максимально безболезненным?

В рамках онлайн-марафона HR ТРАНСФОРМАЦИЯ 2023.

Аудитория конференции:

• Руководители отделов подбора и адаптации персонала
• Директора по персоналу
• Руководители по обучению и развитию персонала
• Специалисты по коммуникациям, управлению талантами

Спикеры конференции:

• ИРИНА КУЗЬМИНА, Руководитель направления по подбору и адаптации, СВЕЗА
• АННА СТРЕЛЬЦОВА, Заместитель руководителя отдела по работе с персоналом, Московский МРЦ, СКБ КОНТУР
• ДИАНА МИРОШНИКОВА, Старший HR специалист, куратор направления обучения, развития и адаптации сотрудников, KEPT (ex KPMG)
• ВИКТОРИЯ ЛАРИНА, Заместитель директора по персоналу, АВТОБАН
• ДАРЬЯ СПИРИДОНОВА, Руководитель центра корпоративных изменений, ЛИГА СТАВОК, и другие

Какие темы будут обсуждаться

• Тренды адаптации за последний 2022 год, что изменилось?
• Как можно увеличить скорость адаптации новичка и избежать проблем?
• Как грамотно сократить расходы на адаптацию при минимальном бюджете?
• Адаптация TOP менеджера, как тут проблемы и решения? Какие особенности?
• Как грамотно готовят сотрудников buddy и наставников?

Что Вы получите, посетив конференцию? Какие результаты?

• Как с минимальными затратами ввести сотрудника в компанию?
• Как адаптировать новичка дистанционно, при том, что большая часть команды на Home office?
• Адаптация TOP менеджеров: как помочь им быстро адаптироваться?
• Ключевые инструменты адаптации в IT-командах

Чем эта конференция уникальна?

Впервые будет:

• WORKSHOP (работа в группах с участниками)КАКИЕ HR МЕТРИКИ ВЛИЯЮТ НА ПОВЫШЕНИЕ ПРОИЗВОДИТЕЛЬНОСТИ И ОПТИМИЗАЦИИ В КОМПАНИИ?
• Самые актуальные темы и кейсы, что компании внедрили уже в текущих условиях, во время турбулентности ,80% новых спикеров
• ДОКЛАД ДЛЯ НАЧИНАЮЩИХ: Как построить HR аналитику с нуля? С чего начинать путь? Как избежать многочисленных ошибок и подводных камней? Практика внедрения HR аналитики

Оптимизация расходов на персонал

Необходимость в оптимизации, а зачастую, назовем прямо, — в сокращении затрат на персонал, возникает по многим факторам:

• недостаток средств вследствие ужесточения конкуренции или ухудшения текущей экономической ситуации в стране;
• несоответствие осуществляемых выплат имеющейся квалификации работников;
• появление новых технических, технологических, информационных возможностей, позволяющих повысить эффективность труда и высвободить определенное количество работников;
• прочие факторы.

В нашей стране кадровые службы (или HR-подразделения) планируют такую оптимизацию, применяя один из двух методов:

• метод прямого счета;
• метод планирования по факторам.

Первый метод позволяет рассчитать потенциальное уменьшение численности персонала в случае внедрения определенных организационных и технических мероприятий. Для этого рассчитывают плановую численность персонала по отдельным категориям с учетом ее возможного уменьшения в результате осуществления указанных мероприятий.

Затем, на основании показателей плановой численности персонала и планового выпуска продукции, определяют уровень производительности труда и темпы ее роста по сравнению с базовым периодом.

Метод планирования по факторам позволяет представить экономическое воздействие на результаты деятельности организации в виде групп факторов:

• внешних — не зависящих от работы организации, таких как: текущие инфляционные ожидания, возможные изменения в налоговом, трудовом и ином действующем законодательстве РФ, колебания спроса и предложения на рынке труда и т.д.;
• внутренних — факторов, определяющих изменения количественных и качественных параметров выпуска продукции, системы хозяйствования, управления и других.

Показатели эффективности и результативности адаптации персонала

Цель адаптации — создать условия для максимально быстрого вхождения новичка в должность, условий для полной адаптации, и получения отдачи от сотрудника. К данной категории показателей относятся:

• Коэффициент прохождения ИС (испытательного срока), соотношение численности принятых на ИС и прошедших ИС за период (каждый квартал, год).
• Коэффициент адаптации, соотношение принятых за 1-2 года до общей численности персонала.
• % персонала, работающего до 2-х лет, который достигает поставленных целей по отношению к общей численности персонала, принятого на испытательный срок за период.
• % персонала, работающего до 2-х лет, который превышает установленные цели по отношению к общей численности персонала, принятого на испытательный срок за период.
• % замен персонала, работающего до 2-х лет в организации.
• Стоимость замены одного сотрудника для компании. Затраты (как прямые так и не прямые) на замену сотрудника в сопоставлении с аналогичными компаниями на рынке.

Виды адаптации персонала

Адаптация бывает следующих видов:

• профессиональная предусматривает обучение новым специальным навыкам, получение нового или повышение уже имеющегося умения или профессионального навыка. Этот вид зависит от желания и умения новичка обучаться, стремления к новым знаниям, его обучаемости. Сюда же входит подготовка рабочего места и обеспечение всеми необходимыми материалами;
• социально-психологическая подразумевает приспосабливаемость человека к работе в новом коллективе, под руководством нового начальника, подчинение сложившимся в организации традициям, нормам и правилам поведения;
• организационная основывается на понимании работником того, что от него требуется, работе с должностными инструкциями, определении его места в структуре предприятия, участии в производственном процессе.

Только комплексный подход к профессиональной и психологической адаптации ведет к успешному прохождению испытательного срока работником и экономии затрат компании на поиск, обучение и оценку персонала.

Единый установленный алгоритм разработки документа отсутствует. Причина — необходимость ориентировать документ на конкретные условия в организации.

Однако есть ряд признаков, общих для разных программ:

• включают несколько этапов;
• имеют похожие цели.

План включает позиции:

Результатом успешно реализованной программы адаптации станет показатель длительности работы сотрудника в конкретном учреждении. Успех адаптационной процедуры во многом зависит и от второй стороны, участвующей в процессе, — руководителя или наставника. их желание помочь новичку поможет последнему освоиться в организации как можно быстрее.

Что должен знать и уметь специалист по подбору персонала?

Требования к специалистам по подбору персонала:

• Рекрутинг
• Обучение, развитие и мотивация персонала
• Оценка эффективности сотрудников
• Адаптация персонала
• Проведение интервью
• Аналитика и исследование заработной платы
• Организация и проведение культурных мероприятий
• Продвижение HR-бренда с помощью SMM

Похожие записи:

• Маткапитал в 2023 году: размер и условия выплаты
• Декретные выплаты до 3 лет в 2023 году
• Как исправить ошибку в больничном листе работодателем (медицинским учреждением)