Госпошлина при вступлении в наследство в 2024 по закону
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Госпошлина при вступлении в наследство в 2024 по закону». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Необходимо сразу уточнить, что оплата услуг нотариуса при вступлении в наследство устанавливается им не самостоятельно, а регламентируется Налоговым кодексом. Статья 333.24 НК РФ содержит размеры государственной пошлины, взимаемой за совершение нотариальных действий. Она обязательна для исполнения нотариусами на всей территории Российской федерации и, следовательно, одинакова в любом городе. Размеры госпошлины (другое ее название: нотариальный тариф) установлены в процентах от стоимости наследственного имущества.
Если вы решили продать наследство
При вступлении в наследство главное вам стоит обратить внимание на оформление наследства и узнать, сколько госпошлины нужно будет заплатить в нотариуса. Оплата госпошлины зависит от стоимости наследства и может быть разной в каждом конкретном случае.
Если вы решили продать наследство, то налог на продажу будет рассчитываться по-другому. Вам необходимо будет учесть стоимость наследуемого имущества и сумму налога, который возникает при продаже этого имущества.
При продаже наследства вы также можете рассчитывать на определенные льготы и освобождения от налогов, в зависимости от обстоятельств. Если вы хотите узнать сколько вам придется заплатить по налогу при продаже наследства, лучше обратиться к профессиональному консультанту, который поможет вам рассчитать все тонкости и нюансы в данной ситуации.
Кроме того, помимо налога на продажу, вам также придется оплатить услуги нотариуса. Стоимость услуг нотариуса может варьироваться, поэтому перед подачей заявления на оформление наследства уточните у нотариуса, сколько это будет стоить.
Выделение доли наследства пережившим супругом
Вдовец (вдова) являются наследниками первой очереди. Однако до принятия наследства они вправе выделить из совместно нажитого с умершим лицом имущества свою супружескую долю. Она составляет ровно половину общей собственности.
То, что принадлежало лично наследодателю (согласно брачному контракту, унаследованное или полученное в дар) в состав общего имущества не входит.
Выделение своей доли не лишает пережившего супруга права на получение наследства наряду с другими правопреемниками. До вступления в права наследования он должен обратиться к нотариусу с заявлением о выделении из наследственной массы супружеской доли и выдаче соответствующего свидетельства о праве на нее. При этом комиссия нотариуса за оформление наследства берется в твердой сумме (табл.
2).
Как оформить документы? Куда обращаться? Как успеть в срок?
Когда уходят близкие, размышлять об оформлении наследства совершенно не хочется. Но ситуация обязывает. В первую очередь нужно узнать перечень документов, ознакомиться с процедурой и рассчитать расходы по оформлению вступления в наследство у нотариуса. Может возникнуть множество неясных моментов, в которых поможет разобраться только нотариус.
Процедура включает в себя несколько этапов:
- открытие, приобретение или отказ от наследства;
- подтверждение оснований наследования (родство, завещание);
- проверка принадлежности имущества наследодателю;
- ожидание истечения сроков для принятия наследства (другими возможными наследниками);
- выдача свидетельства о праве на наследство.
Внимание распространенной ошибкой является заблуждение о том, что к нотариусу надо идти только через 6 месяцев после смерти наследодателя. так делать не следует, этот срок установлен для принятия наследства — путем подачи заявления нотариусу после истечения сроков для принятия наследства это обстоятельство заявителю предстоит доказать — либо (при наличии бесспорных доказательств) нотариусу, либо суду.
- свидетельство о смерти (выдается в органах ЗАГС, ГБУ МФЦ);
- справку о последнем месте жительства умершего, с указанием о совместно зарегистрированных лицах (получить ее можно в ГБУ МФЦ);
- выписку из домовой книги (получить ее можно в ГБУ МФЦ);
- документы, подтверждающие родство с умершим: свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака, иные свидетельства и справки из органов ЗАГС;
- СНИЛС (Страховой Номер Индивидуального Лицевого Счета) наследника;
- завещание (необходимо сделать отметку у нотариуса, удостоверившего завещание, о том, что указанное завещание не отменялось);
- при себе иметь оригинал паспорта или документ, удостоверяющий личность, к ним относится: временное удостоверение личности гр. РФ; военный билет военнослужащего; дипломатический или служебный паспорт; удостоверение личности моряка; удостоверение беженца; паспорт иностранного гражданина (перевод данного документа обязателен) — данный перечень не является исчерпывающим;
- правоустанавливающие документы на недвижимое имущество, которое принадлежало умершему, а в случае их отсутствия — сведения об имуществе;
- на транспортные средства — свидетельство о регистрации ТС, паспорт транспортного средства, оценка транспортного средства на дату смерти;
- на оружие — лицензия, охотничий билет;
- сведения о ценных бумагах, вкладах в банках, недополученных пенсиях, недополученной заработной плате.
- при сумме вклада до 1 0000 рублей УПТХ не взимается
- на денежные вклады в банке, права по закрытым счетам при сумме вклада до 100 000 рублей — 1 000 рублей
- на денежные вклады в банке, права по закрытым счетам при сумме вклада свыше 100 000 рублей — 2 500 рублей
УПТХ включают подготовку и направление запросов в банки и ПИФы. (За выдачу свидетельств о праве на наследство на пенсии, вклады и ден. средства на счетах, нотариальный тариф не взимается).
Если кол-во запросов направленных в банки и/или ПИФы превышает 3, то за каждый последующий запрос -100,00 руб. При этом сумма за все запросы не должна превышать 1 000,00 руб.
- + 6000 рублей на недвижимое имущество (за каждый объект);
- + 3000 рублей на иное имущество (за каждый объект), в т.ч. на наследство, открывшееся за границей;
- а) до 1 000 000 рублей (включительно)
- б) от 1 000 001 рублей до 10 000 000 рублей (включительно)
- в) свыше 10 000 001 рублей
- а) 2000 рублей + 0,3% от суммы сделки
- б) 5000 рублей + 0,2 % от суммы, договора, превышающей 1 000 000 рублей
- в) 23 000 рублей + 0,1 % от суммы договора, превышающей 10 000 000 рублей, но не более 500 000 рублей
- + 5000 рублей
- + 1000 рублей за каждый последующий объект договора, начиная с 3-го, но не более 11 000 рублей)
Порядок оформления наследства
Практически у каждого социально благополучного гражданина имеются родственники, накопившие за свою жизнь некоторое количество имущества.
Имущество, требующее государственной регистрации (недвижимость, транспорт и прочее), необходимо перерегистрировать на нового владельца/владельцев после смерти собственника.
Самая распространенная процедура — оформление наследства после смерти родителей в России.
После их смерти остаются квартиры, дачи, машины, домики в деревне, которые, в свою очередь, могут быть унаследованы от бабушек/дедушек.
Для большинства «детей», уже достигших среднего возраста, это первое и последнее столкновение с наследственным правом. Многие теряются, не зная с чего начать процедуру оформления.
Оформление наследства в России в 2022 году по-прежнему происходит через нотариуса. Если наследодатель оставил завещание, заниматься наследством будет тот нотариус, который его заверил. Если нет – государственный нотариус, работающий на территории последнего места проживания покойного, либо на месте нахождения унаследованного недвижимого имущества.
Процедура состоит из нескольких формальных этапов:
- Открытие. Датой открытия наследства считается день кончины наследодателя, зафиксированный в свидетельстве о смерти. Либо день, когда решение суда о признании лица умершим, вступило в силу. Сложности с открытием наследства могут возникнуть, если умерший проживал за пределами России. В этом случае следует руководствоваться статьями № 1186, с № 1224 (п.1), № 1115 ГК РФ.
- Принятие или отказ от наследства. Каждый наследник вправе наследство принять, либо отказаться от него. Принятие может выражаться в фактическом вступлении в права. Проще говоря, если наследник въехал в квартиру усопшего и заплатил квартплату, он уже принял наследство, но доказывать это придется в суде в случае отказа от оформления. Отказ также можно не фиксировать. Достаточно просто не обращаться за наследством. Через полгода права на него перейдут к прочим актуальным наследникам.
- Получение свидетельства о праве на наследство. Данное свидетельство является законным публичным документом, на основании которого права на имущество переходят к наследнику. Если ранее было написано заявление о принятии наследства – писать нового не нужно. Документ выдадут на основании первого заявления. Пока свидетельство не выдано, наследник вправе отказаться от наследства.
Поскольку с момента открытия наследства до выдачи свидетельств проходит полгода, на протяжении всего этого времени, согласно статье № 1171 ГК РФ, нотариус является гарантом защиты и сохранности имущества.
ВАЖНО: Отказаться можно лишь от всего наследства, но не от его части. Если от наследодателя остался дом и машина, а наследнику машина не нужна – отказаться от ее получения он не может. Или все, или ничего.
ПОРЯДОК ОКАЗАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ УСЛУГ
- Заказчик после выбора необходимой ему юридической услуги заполняет Онлайн-заказ юридических услуг на веб-сайте Исполнителя.
- Для оказания юридических услуг Исполнителем Заказчик обязуется указать в Онлайн-заказе юридических услуг полную и достоверную информацию для оказания услуг, а также приложить скан-копии документов в хорошем качестве в формате pdf, jpg, doс, rtf в соответствии со списком необходимых документов, указанных в Онлайн-заказе юридических услуг.
- После заполнения Онлайн-заказа юридических услуг на веб-сайте Исполнителя Заказчик производит акцепт настоящей оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг.
- В соответствии с настоящей Офертой Исполнитель приступает к оказанию юридических услуг при одновременном соблюдении следующих условий:
- Заказчик заполнил Онлайн-заказ юридических услуг и произвел акцепт Оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг;
- Указанных в Онлайн-заказе сведений и приложенных документов достаточно для оказания услуг (при недостаточности сведений и/или документов Исполнитель запрашивает у Заказчика дополнительную информацию, на время предоставления дополнительной информации приостанавливается оказание юридических услуг по Онлайн-заказу).
ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
- Заказчик имеет право:
- Получать полную и достоверную информацию о ходе оказания юридических услуг.
- Отказаться от услуг Исполнителя по подготовке документа, уведомив об этом Исполнителя, не позднее 1 (одного) дня после оплаты услуг и при условии уплаты вознаграждения за фактически оказанные услуги. Если на момент получения от Заказчика заявления об отказе от услуг Исполнитель подготовил документ (Результат оказания услуг), Заказчик не вправе отказаться от услуг.
- Отказаться от услуг Исполнителя по проведению устной консультации, уведомив об этом Исполнителя, не позднее 1 (одного) дня до даты консультации.
- Заказчик обязан:
- Принять условия настоящей публичной оферты и строго выполнять все требования, изложенные в настоящей Оферте.
- Оплатить стоимость юридических услуг в сроки, установленные в настоящей Оферте.
- Предоставить Исполнителю полную и достоверную информацию для оказания услуг, а также необходимые копии документов при заполнении Онлайн-заказа юридических услуг, а также по запросу Исполнителя.
- Без промедления принять от Исполнителя оказанные услуги в соответствии с настоящей Офертой.
- Исполнитель имеет право:
- Запрашивать у Заказчика дополнительные сведения и документы, необходимые для оказания юридических услуг.
- Не преступать к оказанию юридических услуг в случаях:
- неоплаты Заказчиком стоимости юридических услуг Исполнителю в полном объеме в соответствии с пп. 5.2 — 5.4 настоящей Оферты;
- если Заказчик не представил или не в полном объёме представил сведения и документы, необходимые для оказания услуг.
- Приостанавливать срок оказания Юридических услуг соразмерно времени, в течение которого Заказчиком будут представлены дополнительные сведения и документы в соответствии с п. 6.2.3. настоящей Оферты. При этом срок оказания юридических услуг продлевается на время предоставления Заказчиком дополнительной, необходимой Исполнителю информации (документов, сведений).
- В любой момент изменять Прайс-лист и условия настоящей Оферты в одностороннем порядке без предварительного согласования с Заказчиком, обеспечивая при этом публикацию измененных условий на официальном Веб-сайте Исполнителя.
- При невозможности оказания услуг расторгнуть в одностороннем порядке в любой момент настоящий Договор, уведомив об этом Заказчика по электронной почте. Договор считается расторгнутым с момента направления Исполнителем уведомления о расторжении. В данном случае Исполнитель возвращает Заказчику полученные в счет оплаты услуг денежные средства в течение 3 (трех) рабочих дней с момента предоставления Заказчиком полных банковских реквизитов. Заказчик не вправе требовать в данном случае компенсации убытков.
- Исполнитель обязан:
- Приступить к оказанию услуг после выполнения Заказчиком своих обязательств в соответствии с п. 4.4. настоящей Оферты;
- Предоставить Заказчику Результат оказания услуг в установленный срок.
- Оказать юридические услуги надлежащего качества, соответствующие требованиям законодательства РФ, как лично, так и с привлечением третьих лиц.
- В случае возникновения непредвиденных задержек при оказании юридических услуг, в том числе по обстоятельствам от него не зависящих, информировать Заказчика любым доступным путем о причинах возникновения задержек не позднее 3 (трёх) дней с момента их возникновения, а также высказывать свои предложения Заказчику по их возможному устранению и срокам оказания юридических услуг.
- Не распространять полученную от Заказчика информацию, затрагивающую интересы Заказчика, в ходе исполнения своих обязательств в соответствии с настоящей офертой, согласно действующему законодательству.
- Исполнитель не несет обязательств по наличию и качеству доступа Заказчика в сеть «Интернет», наличию и качеству соответствующего оборудования и необходимого программного обеспечения для доступа в сеть «Интернет». Исполнитель не несет ответственность за любые сбои или иные проблемы компьютерных систем, серверов или провайдеров, компьютерного или телефонного оборудования, программного обеспечения, сбоев электронной почты или скриптов (программ) по каким-либо причинам, которые могут привести к задержкам при оказании Услуг Заказчику.
Категории граждан, освобожденных от уплаты госпошлин и технических услуг
Статьи 333.35, 333.38 НК РФ определяют список лиц, полностью освобожденных от уплаты государственных пошлин либо имеющих право на скидки при вступлении в наследство. К ним относятся:
- герои России или Советского Союза;
- участники или инвалиды ВОВ;
- бывшие военнопленные, узники фашистов;
- инвалиды I и II групп (льгота 50% на все услуги нотариуса);
- люди, получающие недвижимость или долю там, где они жили вместе с покойным;
- люди, действующие в интересах опекаемых лиц и несовершеннолетних детей;
- граждане, оформляющие права на вклады, страховые выплаты, гонорары;
- лица, чьими наследодателями являются люди, погибшие во время государственной службы, политических репрессий, при спасении людей.
Какой процент берет нотариус за оформление наследства
Необходимо сразу уточнить, что оплата услуг нотариуса при вступлении в наследство устанавливается им не самостоятельно, а регламентируется Налоговым кодексом. Статья 333.24 НК РФ содержит размеры государственной пошлины, взимаемой за совершение нотариальных действий. Она обязательна для исполнения нотариусами на всей территории Российской федерации и, следовательно, одинакова в любом городе. Размеры госпошлины (другое ее название: нотариальный тариф) установлены в процентах от стоимости наследственного имущества.
Помимо госпошлины, лица желающие оформить наследство, оплачивают непосредственно работу нотариуса, который занимается наследственным делом в течение 6 месяцев.
Эта плата за технические и правовые услуги — УПТХ, и она также не является произвольной. Ее размер пересматривается один раз в год областной нотариальной палатой и устанавливается на территории нотариального округа. Поэтому сумма может незначительно отличаться в разных областях России, но она будет одной и той же в любой нотариальной конторе населенного пункта.
Правовые и технические услуги включают множество действий, производимых нотариусом в рамках оформления наследства. Это запросы в банки, иные организации, размещение объявлений об открытии наследства в печатных СМИ и на электронных ресурсах, заполнение документов для оформления наследственного дела, составление и выдача свидетельства о праве на наследство.
Сколько составляет госпошлина и сумма УПТХ нотариусу за оформление наследства в Москве в 2022 году показано в таблице 1. Общая сумма зависит от вида имущества, количества наследуемых объектов и числа наследников и степени их родства с умершим наследодателем. Оплата производится по договоренности между наследующими лицами.
Форма имущества, родственные отношения Нотариальный тариф (госпошлина) в соответствии с НК РФ, руб. Размер УПТХ, руб. Примечание Объекты недвижимости, включая доли в праве собственности Близкие родственники, входящие в 1–2 очередь наследников (супруги, дети, родители, братья и сестры) 0,3 % (общая сумма не более 100 тыс.) 7 000 УПТХ рассчитывается отдельно на каждый объект. Если свидетельство о праве на наследство выдается на несколько человек, за каждого последующего наследника (со 2-го) дополнительно уплачивается 2 000 р. наследники с третьей и далее очереди, а также не связанные с умершим кровным родством 0,6 % (максимальный размер 1 млн ) Денежные средства (на банковских счетах, в виде пенсий, зарплат, страхового возмещения) Для всех наследников при сумме Размер УПТХ одинаковый, независимо от количества наследников, указанных в свидетельстве. До 10 тыс.р. От 10 тыс. до 100 тыс. р. 1 000 Более 100 тыс. 3 500 Другие виды наследственного имущества (транспорт, вещи, предметы, патенты и т.д.) Госпошлина при оформлении наследства у нотариуса рассчитывается в процентах аналогично недвижимости 3 900 Сумма УПТХ рассчитывается за каждый объект. Число лиц в свидетельстве значения не имеет. Таблица 1.
Способы оценки имущества
Оценка – это очень важная процедура, которая напрямую влияет на размер подлежащей уплаты в бюджет пошлины. Заниматься оценкой может лишь независимый эксперт, у которого имеются соответствующие навыки и лицензия, дающая право на осуществление этой деятельности.
Оценка стоимости происходит по трем направлениям:
- Рыночная – определяется в государственной валюте, ее особенность в том, что она постоянно меняется, это динамическая величина, которая зависит от множества факторов, чаще всего это наибольший показатель.
- Кадастровая – заметно ниже рыночной, что делает ее более привлекательной и выгодной для наследников квартиры.
- Инвентаризационная – рассчитывается специалистами БТИ, она чаще всего используется в виде стартовой оценки.
При вступлении в наследство неизбежно возникают расходы. Госпошлина за оформление документов может стоить немало, а наследникам придется потратиться также на оплату услуг нотариуса и юриста. Однако, какие именно расходы за наследство несет на себе каждый наследник, это зависит от многих факторов, в том числе и от законодательства.
Стоит отметить, что госпошлина при вступлении в наследство регулируется законодательством. Для различных типов наследств установлены свои суммы этой пошлины. Кроме того, при наличии определенных документов и правильном их оформлении, сумму госпошлины можно снизить или даже полностью убрать.
Однако, помимо госпошлины, при оформлении наследства может потребоваться и другие затраты. Так, например, если наследство оспаривается, это может потребовать дополнительных финансовых затрат для защиты своих прав.
Также стоит учитывать, что сумма расходов на оформление наследства может зависеть и от того, какое наследство вы имеете право взять. Не все наследства одинаковы, и для каждого типа наследства свои требования и стоимость оформления.
Какую госпошлину нужно заплатить при вступлении в наследство?
Госпошлина при вступлении в наследство на близкого родственника (дети, супруги, родители, родные братья и сестры) составляет 0.3% от стоимости имущества, но не более 100 тыс. рублей (госпошлину оплачивает, каждый наследник относительно своей доли)
Для определения стоимости наследуемого имущества, необходимо заказать его оценку.
Также стоит учесть, что определенный ряд граждан могут быть освобожденны от наследства:
Оплата за наследство нотариусу может быть внесена наследником в полном объеме. Ведь в таком случае он выступает в роли налогового агента. Госпошлину следует оплатить в обязательном порядке до начала совершения всех нотариальных действий и операций. Для этого допускается использовать наличную и безналичную форму.
Если оплата будет производиться через кассу банка, то ее подтверждение осуществляется на основании специальной формы. Реквизиты для оплаты будут выданы нотариусом.
После совершения всех необходимых манипуляций нотариусу должна быть возвращена квитанция. Она остается в деле до момента вступления человека в наследство.
Как оплачивается госпошлина при вступлении в наследство?
Госпошлина – это плата за рассмотрение обращения к суду или иным правоохранительным органам. В случае наследства госпошлина оплачивается при продаже имущества наследованного имущества или при обращении в суд.
Размер госпошлины зависит от стоимости оценки имущества. Процент налога, зачисляемого в госбюджет, определяется стандартным способом в зависимости от стоимости имущества.
Если вы решили продать наследственное имущество, то размер госпошлины оплачивается от стоимости продажи. Если вы решили обратиться в суд по делу наследства, то госпошлина оплачивается при обращении в суд в зависимости от сложности и ситуации.
Важно помнить, что главное в ситуациях при вступлении в наследство – не только оплачивать госпошлина, но и учитывать расходы на оценку имущества, если таковая потребуется. Также можно обратиться к специалистам по наследственным делам, которые помогут сделать все необходимо максимально быстро и без лишних затрат.
- Где можно оплатить госпошлину?
Госпошлина может быть оплачена в районных отделах МФЦ и в УФК Министерства Финансов России. Также существует возможность оплатить госпошлину в банковских учреждениях и федеральной казначейской сети.
Способы уменьшить госпошлину при наследстве
Государство берет налог на имущество, переданное по наследству. Размер госпошлины зависит от множества факторов — начиная от оценки имущества и степени родства до судебных расходов и общих стандартов.
Избежать оплаты госпошлины невозможно, но можно решили сделать процент по размеру меньше. Как это сделать в зависимости от ситуации:
- Если нужно оценить имущество, можно самостоятельно провести оценку и вынести ее в обращении в суд. Госпошлина может быть меньше, если суд обратится к этой оценке.
- Если у вас есть земля, квартиры или другое имущество, которое будет продано после наследства, стоит узнать, как транзакционные расходы могут влиять на размер госпошлины.
- Если вы являетесь близким родственником умершего, то размер госпошлины может быть ниже, чем если бы вы не были родственником. Главное — подтвердить свою родственную связь.
Похожие записи: